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课程介绍
课程出品单位：
小提示：建议学员在购买课程之后先行下载资料区（课程购买后资料区模块会自动显示）里的《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》，认真学习。
课程概览
中国版CRS即将于7月1日实施，影响到的个人和机构分别有哪些？国外对“税收居民身份”的认定分别有什么样的规定？本次文件中提到的“非居民与消极非金融机构”指的是哪些个人和机构？对于账户持有人的认定，具体通过哪些标准和条款？对于存量和新增账户、个人和机构账户，开展尽职调查时各有什么不同的关注点？为了迎接CRS，各金融机构需要做哪些具体工作？本课程基于《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》原文，分析实施后对个人和机构的影响，并结合金融机构的制度设计、流程优化、系统开发和员工培训等方面进行详细解读。
课程大纲
课时1： 《管理办法》发布背景
课时2： 《管理办法》主要内容
课时3： 《管理办法》中相关定义的解释
课时4： 尽职调查的内容和主体
课时5： 《管理办法》中尽职调查的范围和对账户的分类
课时6： 《管理办法》对个人账户尽职调查的要求和程序
课时7： 《管理办法》对机构账户尽职调查的要求和程序
课时8： 金融机构需要做的准备执行工作
授课教师
帮助千万金融人持续提升职场竞争力
课程特色
视频(8)
下载资料(1)
考试(1)
